Mittelherkunftsnachweis
Banken, Kryptobörsen und andere Finanzdienstleister sind gesetzlich verpflichtet, die Herkunft von Vermögenswerten zu überprüfen – insbesondere dann, wenn größere Beträge ein- oder ausgezahlt werden oder Transaktionen auffällig erscheinen. In der Praxis bedeutet das für Sie: Sie werden aufgefordert, nachvollziehbar darzulegen, woher Ihre Kryptowährungen oder eingezahlten Gelder stammen und wie sich Ihr Vermögen entwickelt hat.
Was auf den ersten Blick einfach klingt, ist im Krypto-Bereich oft mit erheblichem Aufwand verbunden. Anders als bei klassischen Banktransaktionen verteilen sich Krypto-Assets häufig auf mehrere Wallets und Plattformen. Hinzu kommen zahlreiche Einzeltransaktionen, Transfers zwischen eigenen Wallets, Handelsaktivitäten oder zusätzliche Vorgänge wie Staking oder Airdrops – oft über einen Zeitraum von mehreren Jahren hinweg. Dadurch entsteht schnell eine komplexe und schwer überschaubare Datenlage, die ohne strukturierte Aufbereitung kaum nachvollziehbar ist.
Genau hier setzen wir an: Wir analysieren und strukturieren Ihre Krypto-Daten so, dass Herkunft und Entwicklung Ihrer Vermögenswerte klar, vollständig und verständlich dargestellt werden. Unser Ziel ist es, aus komplexen Transaktionsverläufen eine nachvollziehbare Gesamtgeschichte zu machen, die auch von Dritten – wie Banken oder Behörden – problemlos geprüft werden kann.
Strukturierte Erfassung Ihrer Vermögenswerte
Gemeinsam mit Ihnen erfassen wir alle relevanten Vermögenspositionen und schaffen eine vollständige, klare Ausgangsbasis. Dazu zählen insbesondere Kryptowährungen, aber auch weitere Vermögenswerte, Bankguthaben, Edelmetalle wie Gold sowie weitere Investments und Anlageformen, soweit sie für die Nachvollziehbarkeit der Mittelherkunft relevant sind.
Analyse und Aufbereitung Ihrer Krypto-Daten
Wir analysieren Wallets, Transaktionen und Unterlagen aus verschiedenen Plattformen und führen diese in einer einheitlichen Struktur mithilfe der von uns verwendeten Blockchain-Analysetools zusammen. Auch komplexe oder über Jahre gewachsene Portfolios werden dadurch übersichtlich und nachvollziehbar dargestellt.
Nachvollziehbare Darstellung der Vermögensentwicklung
Wir rekonstruieren die Entwicklung Ihrer Assets und stellen diese in einer klaren, chronologischen Abfolge unter Hinzuziehen historischer Charts dar. So wird erkennbar, wie sich Ihr Vermögen über die Zeit entwickelt hat.
Erstellung eines prüffähigen Berichts
Alle Ergebnisse werden in einem strukturierten Bericht zusammengefasst. Dieser ist so aufbereitet, dass Dritte – insbesondere Banken, Steuerberater:innen oder Kryptohandelsbörsen – die Herkunft und Entwicklung der Vermögenswerte rasch nachvollziehen können. Der Fokus liegt dabei auf Klarheit, Vollständigkeit und einer konsistenten Darstellung, die auch bei umfangreichen Datenmengen eine effiziente Prüfung ermöglicht.
Zusammenarbeit mit spezialisierten Partnern
Soweit sich je nach Ausgangssituation und Komplexität des Falles eine rechtliche oder geldwäscherechtliche Bewertung erforderlich wird, können – in Abstimmung mit Ihnen – die Spezialist:innen von ATB.LAW eingebunden werden. Dadurch wird eine fundierte und ergänzende fachliche Beurteilung sichergestellt.
Unsere Expert:innen
Mag. Roman Taudes LL.M.
Rechtsanwalt
Mag. Anela Blöch LL.M.
Rechtsanwältin
Andreas Wallner
Blockchain- /Datenanalyst
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FAQ Mittelherkunftsnachweis
Was ist ein Mittelherkunftsnachweis und wann benötige ich diesen?
Ein Mittelherkunftsnachweis (Proof of Funds) dokumentiert, auf welchem Weg Kryptowährungen erworben wurden – etwa durch Kauf auf einer Exchange, Mining, Staking oder den Erhalt von Zahlungen. Banken, Behörden und regulierte Dienstleister verlangen diesen Nachweis zunehmend, wenn größere Beträge auf ein Fiat-Konto übertragen werden sollen oder wenn im Rahmen einer AML-Prüfung die Herkunft von Vermögenswerten glaubhaft zu machen ist.
Welche Unterlagen werden für die Erstellung benötigt?
Für die Erstellung eines Mittelherkunftsnachweises benötigen wir typischerweise:
- Transaktionshistorien der betreffenden Wallets und Exchanges
- Kaufbelege oder Nachweise über den erstmaligen Erwerb
- Kontoauszüge über den Ursprungsbetrag in Fiat-Währung (sofern vorhanden)
- Angaben zu eingesetzten Exchanges oder Wallets
Je vollständiger die Grundlagen sind, desto überzeugender kann der Nachweis aufbereitet werden. TRCN prüft die Vollständigkeit der Unterlagen nicht auf eigene Initiative, sondern arbeitet mit den bereitgestellten Informationen.
Erkennen Banken und Behörden die von TRCN erstellten Nachweise an?
TRCN erstellt Mittelherkunftsnachweise nach anerkannten Methoden und unter Einsatz professioneller Blockchain-Analyseprogramme. Eine Garantie, dass ein konkretes Kreditinstitut oder eine spezifische Behörde den Nachweis als ausreichend anerkennt, können wir nicht übernehmen – denn die Anforderungen variieren je nach Institution. Auf Wunsch kann die Kanzlei ATB.LAW eine rechtliche Einordnung und Begleitung des Verfahrens übernehmen
Wie lange dauert die Erstellung eines Mittelherkunftsnachweises?
Die Bearbeitungsdauer hängt vom Umfang der Transaktionen, der Anzahl der beteiligten Wallets und der Vollständigkeit der bereitgestellten Unterlagen ab. Einfache Fälle können innerhalb weniger Werktage abgeschlossen werden; komplexe Strukturen erfordern mehr Zeit. Nach einer ersten Prüfung erhalten Sie eine konkrete Aufwandsschätzung.
Übernimmt TRCN auch die Kommunikation mit der Bank oder der Behörde?
TRCN erstellt den Nachweis und stellt diesen dem Auftraggeber zur Verfügung. Die direkte Kommunikation mit Banken oder Behörden ist nicht Bestandteil der Standardleistung. Für die rechtliche Begleitung und das direkte Auftreten gegenüber Institutionen kann die Kanzlei ATB.LAW auf Basis eines gesonderten Mandatsverhältnisses eingebunden werden.