Krypto Dokumentation für Steuererklärungen
Eine korrekte steuerliche Beurteilung von Erträgen aus Krypto-Assets erfordert eine präzise, konsistente und vollständig strukturierte Datenbasis. Gerade bei längeren Investment-Historien, mehreren Wallets, Börsen und unterschiedlichen Blockchains entstehen komplexe Datenlandschaften, die ohne professionelle Aufbereitung nicht mehr steuerlich eindeutig einordenbar sind. Wir schaffen die Grundlage, damit diese Daten für steuerliche Zwecke klar nutzbar werden.
Im Mittelpunkt steht dabei die strukturierte Aufbereitung sämtlicher Transaktionsdaten, sodass eine nachvollziehbare und konsistente Gesamtdarstellung der Krypto-Aktivitäten entsteht. Ziel ist es, eine Datenbasis zu schaffen, die den Anforderungen steuerlicher Auswertungen entspricht und eine eindeutige Zuordnung aller relevanten Vorgänge ermöglicht.
Datenkonsolidierung
Wir führen Transaktionsdaten aus unterschiedlichen Quellen wie Wallets, zentralen und dezentralen Krypto-Exchanges sowie verschiedenen Blockchains zusammen. Dabei werden alle relevanten Daten in eine einheitliche Struktur überführt, sodass eine vollständige und durchgängige Übersicht über sämtliche Krypto-Aktivitäten entsteht.
Datenbereinigung & Plausibilisierung
Bestehende Datensätze werden auf Vollständigkeit, Konsistenz und Nachvollziehbarkeit geprüft. Unstimmigkeiten, doppelte Einträge oder nicht zuordenbare Transaktionen werden identifiziert und strukturiert aufgearbeitet, um eine belastbare Datenbasis sicherzustellen.
Klassifizierung von Transaktionen (mit Unterstützung eines Steuerberaters)
Ob Kauf, Verkauf, Staking, Lending, Airdrops oder NFT-Transaktionen – einzelne Vermögensbewegungen werden nachvollziehbar kategorisiert und übersichtlich strukturiert dargestellt. Bei Bedarf erfolgt die Abstimmung mit steuerlicher Expertise durch eine Partnerkanzlei.
Unterstützung bei komplexen Sachverhalten
Auch komplexe Konstellationen wie DeFi-Anwendungen, Cross-Chain-Transaktionen, die Nutzung von Bridges oder unvollständige Transaktionshistorien werden von uns analysiert und nachvollziehbar aufbereitet. Dabei helfen wir, auch schwer verständliche Transaktionsketten transparent darzustellen.
Historische Bewertung
Für relevante Transaktionen werden historische Kurswerte zum jeweiligen Zeitpunkt ermittelt, um eine nachvollziehbare wirtschaftliche und steuerliche Bewertung der Vermögensbewegungen zu ermöglichen.
Aufbereitung für Steuerberater
Die Ergebnisse der Datenaufbearbeitung werden in klar strukturierten Reports und Datensätzen zusammengefasst, die direkt für steuerliche Auswertungen, Steuererklärungen oder behördliche Prüfungen verwendet werden können.
Unsere Expert:innen
Mag. Roman Taudes LL.M.
Rechtsanwalt
Mag. Anela Blöch LL.M.
Rechtsanwältin
Andreas Wallner
Blockchain- /Datenanalyst
Wir haben Sie überzeugt?
Oder haben Sie Fragen? Schreiben Sie uns eine Nachricht und wir melden uns in kurzer Zeit bei Ihnen.
FAQ Krypto Dokumentation für Steuererklärungen
Welche Krypto-Transaktionen sind in Österreich steuerrelevant?
In Österreich unterliegen Erträge aus dem Verkauf, Tausch oder sonstiger Veräußerung von Kryptowährungen gemäß § 27b EStG der Kapitalertragsteuer (KESt) von 27,5 %. Relevant sind insbesondere Veräußerungsgewinne, Krypto-zu-Krypto-Tauschvorgänge, Erträge aus Staking, Lending und Airdrops sowie Mining-Erträge unter bestimmten Voraussetzungen. Die Bewertung erfolgt nach dem gleitenden Durchschnittskostensatz gemäß § 27b Abs. 3 EStG.
Was genau bereitet TRCN für die Steuererklärung auf?
TRCN strukturiert Ihre Transaktionsdaten so, dass diese von einem Steuerberater direkt für die Erstellung der Steuererklärung verwendet werden können. Die Leistung umfasst typischerweise:
- Import und Konsolidierung von Transaktionsdaten aus verschiedenen Exchanges und Wallets
- Klassifikation der Transaktionstypen (Kauf, Verkauf, Tausch, Reward, etc.)
- Berechnung von Anschaffungskosten nach dem gleitenden Durchschnittskostensatz
- Aufbereitung eines strukturierten Reports für den Steuerberater
TRCN erbringt keine Steuerberatung. Die abschließende steuerliche Beurteilung obliegt einem zugelassenen Steuerberater.
Welche Tools setzt TRCN für die Steueraufbereitung ein?
TRCN setzt anerkannte Krypto-Steuertools wie Blockpit und Cointracking ein. Die Wahl des geeigneten Tools richtet sich nach dem konkreten Auftrag und den eingesetzten Exchanges und Blockchain-Netzwerken. TRCN weist darauf hin, dass bei der Vermittlung von Konten für bestimmte Toolanbieter Provisionen anfallen können; auf Anfrage erteilen wir hierüber gerne Auskunft.
Kann TRCN auch bei einer steuerlichen Selbstanzeige helfen?
TRCN kann die Transaktionsdaten so aufbereiten, dass sie als Datenbasis für eine Selbstanzeige genutzt werden können. Die Erstellung und Einreichung der Selbstanzeige selbst ist eine Rechtsdienstleistung und muss durch einen zugelassenen Rechtsanwalt oder Steuerberater erfolgen. ATB.LAW kann diese Begleitung auf Basis eines gesonderten Mandats übernehmen.
Wie weit in die Vergangenheit können Transaktionen aufbereitet werden?
Grundsätzlich können Transaktionen so weit aufbereitet werden, wie die entsprechenden Daten vorliegen und von den jeweiligen Exchanges oder Wallets exportiert werden können. Ältere Transaktionen können in manchen Fällen nicht mehr vollständig rekonstruiert werden. TRCN weist in solchen Fällen ausdrücklich auf bestehende Datenlücken hin.